岳西县人民政府办公室

 一、《办法》出台背景 

为防范和控制债务风险，促进国有投资公司合理选择融资方式、拓展融资渠道、降低融资及交易成本，维护国有资产权益，进一步加强和规范我县国有投资公司投融资资金管理，维护资金安全，提高投资效益，更好的完成县委、县政府的工作部署及安排，服务于县域经济发展，特制定本暂行办法。

    二、《办法》提出的目标方向

规范经政府批准设立的国有投资公司在完善融资体系，拓宽融资渠道，创新融资手段，规范融资方式，加强信用建设，防范金融风险的基础上，在国家政策许可范围内，通过适度负债对政府投资项目实施投资建设而进行项目投融资（以下简称“政府投融资”）行为。

三、《办法》明确的主要内容

《办法》总共25条，从计划、资金拨付、财务决算、监督检查等方面对各平台公司的运作、管理作出了规范性要求。

一是计划管理。各融资平台公司应于每年9月底前，编制和上报下年度相关政府项目计划，报发改委审核后报政府确定。再根据县政府审核的年度项目计划，与相关政府项目投融资主体会商，编制具体项目的融资方案及计划。报政府常务副县长、县长审批或政府常务会议决定。

二是资金拨付管理。在核定的项目总计划额度内，其中财政性资金由财政局核定，常务副县长审批；融资性资金由城投公司核定，常务副县长审批。对资金拨付所需的材料、流程及报账主体做了明确规定。

三是财务决算管理。对各平台公司财务决算时间及原则，以及财务决算后资产交接手续及账务处理做了明确规定。

四是监督检查。各投资公司和项目建设管理单位财务检查做了明确规定，及违背相关原则时的处罚做出了规定。