岳西县审计局

     岳西县审计局2018年部门预算

 

 

目 录

第一部分  部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2018 年度主要工作任务

第二部分  2018年部门预算表

1.岳西县审计局 2018 年财政拨款收支预算总表

2.岳西县审计局2018 年一般公共预算支出预算表

3.岳西县审计局 2018 年一般公共预算基本支出预算表

4.岳西县审计局2018 年政府性基金预算支出预算表

5.岳西县审计局2018 年国有资本经营预算支出预算表

6.岳西县审计局2018 年收支预算总表

7.岳西县审计局2018 年收入预算总表

8.岳西县审计局2018 年支出预算总表

第三部分  2018  年部门预算情况说明

1.关于 2018 年财政拨款收支预算总体情况说明

2.关于 2018 年一般公共预算财政拨款情况说明

3.关于 2018 年一般公共预算基本支出情况说明

4.关于 2018 年政府性基金预算拨款情况说明

5.关于 2018 年国有资本经营预算拨款情况说明

6.关于 2018 年收支预算总体情况说明

7.关于 2018 年收入预算情况说明

8.关于 2018 年支出预算情况说明

9.其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分 部门概况

一、主要职责

依据宪法和《中华人民共和国审计法》的规定，县审计局在县长的领导下，对县人民政府各部门和本级、下级政府的财政收支，对国家的金融机构和企事业组织的财务收支，以及其他应当接受审计的财政收支、财务收支，进行审计监督。其主要职责是：

 (一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　(二)制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

　　(三)向县人民政府提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府、市审计机关报告和向县人民政府有关部门通报审计情况及结果。

　　(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.县级预算、决算执行情况和其他财政收支。

2.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3.县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本控股或占主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

5.县政府部门、县级人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

7.法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

　　(五)按规定对县及乡镇领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

　　(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

　  (八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

    (九)承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

岳西县审计局2018年度部门预算只有本级单位，无下属单位。

三、2018 年度主要工作任务

1.县本级财政预算执行情况及其他财政财务审计

2.稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施贯彻落实情况跟踪审计

3.灾后水利薄弱环节治理建设项目审计

4.领导干部经济责任审计 

5.保障房等民生工程项目、资金审计

6.政府投资工程审计等。

 

 

 

 

第二部分 2018年部门预算表

部门公开表1

岳西县审计局 2018 年财政拨款收支预算总表

单位：万元

收        入				支               出
项目		预算数		项目	合计	一般公共预算财政拨款		政府性基金预算财政拨款	国有资本经拨款
一、上年结余				本年支出
（一）一般公共预算拨款				（一）一般公共服务	215.05		215.05
（二）政府性基金预算拨款				（二）社会保障	17.67		17.67
（三）国有资本经营预算拨				（三）医疗卫生与计划生育事务	9.34		9.34
				（四）住房保障支出	18.75		18.75
二、本年收入
（一）一般公共预算拨款	260.82
经常收入预算拨款	258.32
国库管理非税收入	2.5
（二）政府性基金预算拨款
（三）国有资本经营预算拨款
			二、结转下年支出
收入合计	260.82		支出合计		260.82		260.82

 

 

 

部门公开表2

岳西县审计局  2018 年一般公共预算支出预算表

单位：万元

功能分类科目					预算数
科目编码		科目名称	合计		基本支出	项目支出
合计
201		一般公共服务支出	215.05		190.05	25.00
20108		审计事务	215.05		190.05	25.00
2010801		行政运行（审计事务）	200.75		175.75	25.00
2010850		事业运行（审计事务）	14.30		14.30
208	社会保障和就业支出		17.67	17.67
20805	行政事业单位离退休		17.17	17.17
2080501	归口管理的行政单位离退休		0.38	0.38
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出		16.79	16.79
20899	其他社会保障和就业支出		0.50	0.50
2089901	其他社会保障和就业支出		0.50	0.50
210	医疗卫生与计划生育支出		9.34	9.34
21011	行政事业单位医疗		9.34	9.34
2101101	行政单位医疗		5.76	5.76
2101102	事业单位医疗		3.59	3.59
221	住房保障支出		18.75	18.75
22102	住房改革支出		18.75	18.75
2210201	住房公积金		18.75	18.75
	合计		260.82	235.82		25.00

 

 

 

部门公开表3

岳西县审计局 2018 年一般公共预算基本支出预算表

单位：万元

经济分类科目		预算数
科目编码	科目名称
合计		235.82
301	工资福利支出	187.94
30101	基本工资	81.90
30102	津贴补贴	34.88
30103	奖金	4.36
30107	绩效工资	21.40
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	16.79
30110	城镇职工基本医疗保险缴费	8.80
30112	其他社会保障缴费	1.04
30113	住房公积金	18.75
302	商品和服务支出	46.89
30201	办公费	7.42
30205	水费	0.04
30206	电费	0.81
30207	邮电费	5.20
30211	差旅费	4.50
30213	维修(护)费	6.95
30215	会议费	2.00
30216	培训费	3.08
30217	公务接待费	3.09
30228	工会经费	2.71
30229	福利费	0.10
30231	公务用车运行维护费	1.39
30239	其他交通费用	9.60
303	对个人和家庭的补助	1.00
30302	退休费	0.38
30305	生活补助	0.62

 

 

 

部门公开表4

岳西县审计局 2018 年政府性基金预算支出预算表

单位：万元

科目编码	科目名称	政府性基金预算拨款收入	政政府性基金预算拨款支出
			合计	基本支出	项目支出

 

 

 

注：岳西县审计局没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算支出，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表5

岳西县审计局2018 年国有资本经营预算支出预算表

单位：万元

 

科目编码	科目名称	国有资本经营预算拨款收入	国有资本经营预算拨款支出
			合计	基本支出	项目支出

注：岳西县审计局没有国有资本经营预算拨款收入，也没有国有资本经营预算支出，故本表无数据。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表6

 

岳西县审计局 2018 年收支预算总表

单位：万元

收  入		支   出
项  目	预算数	项   目	预算数
一、一般公共预算拨款收入	260.82	一、一般公共服务支出	215.05
二、政府性基金预算拨款收入		二、社会保障和就业支出	17.67
三、国有资本经营预算拨款收入		三、医疗卫生与计划生育支出	9.34
四、纳入专户管理政府非税收入		四、住房保障支出	18.75
五、其他收入
事业收入
经营收入
上级补助收入
附属单位上缴收入
其他
本年收入合计	260.82	本年支出合计	260.82
上年结余收入		结转下年
收入总计	260.82	支出总计	260.82

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表7

岳西县审计局 2018 年部门收入预算总表

单位：万元

功能分类科目		合计	上年结余 收入	一 般 公共预算 拨款收入	政府性基 金预算拨 款收入	国有资本 经营预算 拨款收入	纳入专户 管理的政 府非税收入	其他收入
科目编码	科目名称							小计	事业收入	经营收入	上级补助 收入	附属单位 上缴收入	其他
201	一般公共服务支出	215.05		215.05
20108	审计事务	215.05		215.05
2010801	行政运行（审计事务）	200.75		200.75
2010850	事业运行（审计事务）	14.30		14.30
208	社会保障和就业支出	17.67		17.67
20805	行政事业单位离退休	17.17		17.17
2080501	归口管理的行政单位离退休	0.38		0.38
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	16.79		16.79
20899	其他社会保障和就业支出	0.50		0.50
2089901	其他社会保障和就业支出	0.50		0.50
210	医疗卫生与计划生育支出	9.34		9.34
21011	行政事业单位医疗	9.34		9.34
2101101	行政单位医疗	5.76		5.76
221	事业单位医疗	3.59		3.59
22102	住房保障支出	18.75		18.75
2210201	住房改革支出	18.75		18.75

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表8

岳西县审计局 2018 年支出预算总表

单位：万元

功能分类科目		合计	基本支出	项目支出
科目编码	科目名称
	合计	215.05	190.05	25.00
201	一般公共服务支出	215.05	190.05	25.00
20108	审计事务	215.05	190.05	25.00
2010801	行政运行（审计事务）	200.75	175.75	25.00
2010850	事业运行（审计事务）	14.30	14.30
208	社会保障和就业支出	17.67	17.67
20805	行政事业单位离退休	17.17	17.17
2080501	归口管理的行政单位离退休	0.38	0.38
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	16.79	16.79
20899	其他社会保障和就业支出	0.50	0.50
2089901	其他社会保障和就业支出	0.50	0.50
210	医疗卫生与计划生育支出	9.34	9.34
21011	行政事业单位医疗	9.34	9.34
2101101	行政单位医疗	5.76	5.76
2101102	事业单位医疗	3.59	3.59
221	住房保障支出	18.75	18.75
22102	住房改革支出	18.75	18.75
2210201	住房公积金	18.75	18.75
	合计	260.82	235.82	25.00

 

 

 

 

第三部分 2018 年部门预算情况说明

一、关于 2018 年财政拨款收支预算总体情况说明

岳西县审计局  2018 年财政拨款收支预算260.82万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款260.82万元、政府性基金预算拨款0万元、国有资本经营预算拨款 0万元；按资金年度分为：当年财政拨款收入260.82万元，上年结余 0万元。支出按功能分类分为：一般公共服务215.05万元，占82.45%；社会保障和就业支出17.67万元，占6.77%；医疗卫生支出9.34万元，占 3.58%；住房保障支出18.75万元，占7.20%。

二、关于 2018 年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

岳西县审计局2018 年一般公共预算拨款260.82万元，比2017 年预算拨款减少12.57万元，减少4.60 %，减少原因主要是审计局归口管理的行政单位离退休人员养老金支出不再由单位拨付。

（二 ） 一般公共预算拨款结构情况。

审计事务支出215.05万元，占 82.45%；社会保障和就业支出17.67万元，占6.77%；医疗卫生支出9.347万元，占3.58%；住房保障支出 18.75万元，占7.20%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. “ 一般公共服务 ”2018 年预算215.05万元，比 2017年预算减少9.27万元，下降4.13%，下降原因主要是公用经费压缩等。其中:“行政运行”预算200.75万元，主要用于保障局单位正常运转的基本支出；“一般行政管理事务管理”预算14.3万元，主要用于审计工作等事务方面的项目支出。

2. “ 社会保障和就业 ”2018 年预算 17.67万元，比 2017年预算减少9.94万元，减少36%，减少原因是归口管理的行政离退休人员养老金支出不再由单位拨付。“机关事业单位基本养老保险缴费支出”预算16.79万元，主要用于缴纳在职人员养老保险单位部分。

3. “ 医疗卫生与计划生育支出 ”2018 年预算 比 2017 年预算增加0.56万元，增加6.38%，增加原因主要是单位在职人员数增加及职工缴纳基数调整。“事业单位医疗”预算3.59万元，主要用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

4. “ 住房保障支出 ”2018 年预算18.75 万元，比 2017 年预算增加6.07万元，增加47.90%，增加原因主要是在职人员增加及工资调整导致住房公积金缴费基数增加、公积金缴费比例由2017年8%提高到2018年12%等。其中：“住房公积金”预算18.75万元，主要用于局单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

三、关于 2018 年一般公共预算基本支出情况说明

岳西县审计局2018年一般公共预算基本支出235.82万元，

其中：工资福利支出187.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。商品和服务支出46.89 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。对个人和家庭的补助1万元，主要包括：退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等。

四、关于 2018 年政府性基金预算拨款情况说明

岳西县审计局2018 年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于 2018 年国有资本经营预算拨款情况说明

岳西县审计局2018 年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于 2018 年收支预算总体情况说明

按照综合预算管理原则，岳西县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。岳西县审计局 2018 年收支总预算260.82万元，收入包括一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。

七、关于 2018 年收入预算情况说明

岳西县审计局 2018 年收入预算260.82万元，其中：一般公共预算拨款收入260.82万元，占100%，比 2017 年预算拨款减少12.57万元，减少4.60 %，减少原因主要是行政运行经费调整和 归口管理的行政单位离退休人员养老金不再由本单位单独拨付。

八、关于 2018 年支出预算情况说明

岳西县审计局  2018 年支出预算260.82万元，比 2017 年预算减少12.57 万元，减少 4.60 %，减少原因主要是行政运行经费调整和 归口管理的行政单位离退休人员养老金不再由本单位单独拨付。其中，基本支出 235.82万元，占90.4%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出25万元，占9.60 %，主要用于审计专项工作支出。

九、其他重要事项情况说明

 （一）项目及绩效目标情况。

1.“财政同级审计”项目情况说明。

（1）项目概述。本项目主要是岳西县审计局关于县本级财政审计的专项经费。

（2）立项依据。中华人民共和国审计法（中华人民共和国主席令第48号令）规定。

（3）实施主体。本项目由本单位统一实施。

（4）实施周期。2018年1月1日至2018年12月31日。

（5）项目内容：审计机关对本级政府及其部门（含直属单位）的预算执行情况和决算草案以及其他财政收支情况进行的审计监督。

（6）年度预算安排。2018年部门预算编制专项经费预算10万元。

（7）绩效目标和指标。

部门预算财政支出绩效目标表
（2018年度）
项目名称			岳西县审计局财政同级审计
实施单位			岳西县审计局
项目属性			年度性项目
项目资金（万元）			中期资金总额：		10	年度资金总额：		10
			其中：财政拨款		10	其中：财政拨款		10
			其他资金			其他资金
总体目标	起止时间					年度目标
	2018年1月1日至2018年12月31日					履行同级审的审计监督职能
绩效指标	一级指标	二级指标		三级指标	指标值	二级指标	三级指标	指标值
	产出指标	数量指标		按照计划	15	数量指标	按照计划	15
		质量指标		保证质量	10	质量指标	保证质量	10
		时效指标		按时完成	10	时效指标	按时完成	10
		成本指标		按照计划	10	成本指标	按照计划	10
		其他				其他
	效益指标	经济效益指标		加强预算管理	15	经济效益指标	加强预算管理	15
		社会效益指标		提高民生资金使用效率	15	社会效益指标	提高民生资金使用效率	15
		生态效益指标		促进环保产业发展	10	生态效益指标	促进环保产业发展	10
		可持续影响指标		推进改革，促进长效发展	5	可持续影响指标	推进改革，促进长效发展	5
		其他				其他
	满意度指标	服务对象满意度指标		满意	10	服务对象满意度指标	满意	10
		其他				其他

 

    2.“经济责任审计”项目情况说明。

   （1）项目概述。本项目主要是岳西县审计局用于经济责任审计专项费用。

   （2）立项依据。《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（中办发[2010]32号）规定。

   （3）实施主体。本项目由本单位统一实施。

   （4）实施周期。2018年1月1日至2018年12月31日。

   （5）项目内容：审计机关对党政主要领导干部和国有企业领导人员的审计管理监督。

   （6）年度预算安排。2018年部门预算编制专项经费预算8万元。

   （7）绩效目标和指标。

部门预算财政支出绩效目标表
（2018年度）
项目名称			岳西县审计局经济责任审计
实施单位			岳西县审计局
项目属性			经常性项目
项目资金（万元）			中期资金总额：		8	年度资金总额：		8
			其中：财政拨款		8	其中：财政拨款		8
			其他资金			其他资金
总体目标	起止时间					年度目标
	2018年1月1日至2018年12月31日					履行经济责任审计的管理监督职能
绩效指标	一级指标	二级指标		三级指标	指标值	二级指标	三级指标	指标值
	产出指标	数量指标		按照计划	15	数量指标	按照计划	15
		质量指标		保证质量	10	质量指标	保证质量	10
		时效指标		按时完成	10	时效指标	按时完成	10
		成本指标		按照计划	10	成本指标	按照计划	10
		其他				其他
	效益指标	经济效益指标		加强任期内财政资金管理	15	经济效益指标	加强任期内财政资金管理	15
		社会效益指标		提高民生资金使用效率	15	社会效益指标	提高民生资金使用效率	15
		生态效益指标		加强自然资产审计，提高生态效益	10	生态效益指标	加强自然资产审计，提高生态效益	10
		可持续影响指标		促进单位或地区长效发展	5	可持续影响指标	促进单位或地区长效发展	5
		其他				其他
	满意度指标	服务对象满意度指标		满意	10	服务对象满意度指标	满意	10
		其他				其他

（ 二 ）机关运行经费。

岳西县审计局 2018 年机关运行经费财政拨款预算200.75万元，主要用于机构日常运转、完成日常工作任务等日常运行支出。

（ 三 ）政府采购情况。

岳西县审计局  2018 年各单位政府采购预算总额0万元。

（ 四 ）国有资产占用使用情况。

岳西县审计局及所属单位共有车辆1 辆，其中：一般公务用车1辆。截止到目前，岳西县审计局共原有一辆公务用车，根据县政府统一安排，移交给县“公务用车平台”。单位价值 50 万元以上的通用设备0台（套），单位价值 100 万元以上的专用设备0台（套）。

2018 年部门预算安排购置公务用车 0辆，购置费0万元；安排购置单位价值 50 万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值 100 万元以上专用设备 0台（套），购置费0万元。

 

（ 四 ）绩效目标设置情况。

岳西县审计局 2018 年项目支出按规定设置支出绩效目标，实行部门自评或第三方评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入 ：指县财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入和政府性基金拨款收入。

二、基本支出 ：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出 ：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、机关运行经费：机关运行经费指各部门的公用经费，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。